Problema de Presupuesto de Caja

Suponga que le asignaron la tarea de elaborar un estado para ACMÉ Company que muestre sus entradas y salidas esperadas de efectivo durante los meses de julio a diciembre de 2013. Le proporcionaron los siguientes datos de ACME Company: 1. Las ventas brutas esperadas para el periodo de mayo a diciembre son de $300,OOO, 5290,000, 5425,000, 5500,000, $600,OOO, $625,OOO, 3650,000 y $700,OOO, respectivamente. 2. El 12% de las ventas de cualquier mes se cobra en ese mes.

Sin embargo, la empresa ofrece un descuento del 3% si se paga en 10 días; de lo contrario, hay que saldar el monto total en 30 días, de anera que se aplica un descuento del 3% en el cobro de ventas del mes en curso. 3. El 75% de las ventas de cual uier mes se cobra durante el p SwiFQ to nut page siguiente mes despu de la venta. 4. El 13% de las vent segundo mes despu 5. Las compras esper OF3 e cu obra durante el s de cualquier mes se basan en el 60% de las ventas esperadas del siguiente mes. 6.

La empresa paga el 100% de sus compras de materias primas para el mes en curso en el siguiente mes.

Lo sentimos, pero las muestras de ensayos completos están disponibles solo para usuarios registrados

Elija un plan de membresía
7. Los sueldos y salarios se pagan mensualmente y equivalen al 6% de las ventas esperadas del mes en curso. 8. Los pagos mensuales de arrendamiento corresponden al 2% de las ventas esperadas del mes en curso. 9. Los gastos mensuales en publicidad ascienden al 3% de las ventas. 10. Se espera que los gastos de investigación y desarrollo se distribuyan entre agosto, septiembre y octubre a la tasa del 12% de las ventas en esos meses. 1. Durante diciembre se realizará un prepago del seguro para el siguiente año por un monto de $24,000. 12. Durante los meses de julio a diciembre, la compañía espera tener vanos gastos de $1 5,000, 320,000, $25,OOO, $30,ooo, $35,000 y $40,000, respectivamente. 13. Se pagarán impuestos por un monto de $40,000 en septiembre y por $45,000 en diciembre. 14. El saldo de efectivo inicial en julio es de $15,000. 15. El saldo de efectivo meta es de $15,000.

RESOLVER a) Elabore un presupuesto de efectivo de julio de 2013 a diciembre efectivo meta es de $15,000. diciembre de 2013 creando una hoja de cálculo combinada que incluya hojas de cálculo similares a las de las tablas 4. 8, 4. 9 y 4. 10. Divida su hoja de cálculo en tres secciones: 1) Total de entradas en efectivo. 2) Total de desembolsos en efectivo. 3) Presupuesto de efectivo que cubra el periodo de julio a iciembre. El presupuesto de efectivo debe reflejar lo siguiente: 1) Saldos de efectivo inicial y final del mes. ) Financiamiento total requerido en cada mes solicitado. 3) Sobrante del saldo de efectivo en cada mes que tenga superávit. b) Con base en su análisis, describa brevemente el pronóstico para esta compañía para los siguientes seis meses. Analice sus obligaciones específicas y los fondos disponibles para cubrirlas. ¿Qué puede hacer la compañía en caso de un déficit de efectivo? (¿Dónde podría obtener el dinero? ) ¿Qué debe hacer la empresa si tiene un superávit de efectivo? 3 DE 3