CUESTIONARIO DE AUDITORIA

CUESTIONARIO DE AUDITORIA gy cgaj28g2 ID, 2016 2 pagos Cuestionario para la Revisión y Evaluación del Sistema de control interno. GENERALIDADES Preguntas. NO . ¿Tiene la empresa un organigrama o esquema de organización? x 2. Los deberes del co personas encargadas ora S»ipe View parados de los de las nversiones, etc.? 3. ¿Tiene la empresa un manual de procedimientos contables? 4. ¿Están debidamente aprobados los asientos de diario por un uncionario o empleado responsable?

CONTABILIZACION DE LAS INVERSIONES. 1 . ¿Si las inversiones tales como acciones, bonos, cedulas y otros instrumentos negociables no están bajo custodia de una entidad independiente, por ejemplo, en poder de un banco, se guardan en una caja o bóveda de seguridad dentro de la misma compañía? 2. ¿Si tales inversiones son custodiadas por alguna entidad ndependiente, han sido estas aprobadas por la junta directiva? . ¿Se lleva un registro detallado de las inversiones en un departamento o por una persona distinta de aquella designada oficialmente para custodiarla? 4. ¿Las inversiones y otros instrumentos negociables se controlan periódicamente por medio de inspección fisica de personas que no las custodian ni tengan acceso a ellas? 5. ¿Aquellas inversiones Q o la empresa como